இன்று நம்ம வாழ்க்கை நீண்ட நேரம் வாழும் மாதிரி மாறிக்கிட்டே இருக்கு. ஆனால், Retire ஆன பிறகு income இல்லாம வாழ்க்கை நடத்தணும் என்றால் அது ஒரு பெரிய சவாலா இருக்கும். அதனால்தான் பாதுகாப்பான retirement planning ரொம்ப முக்கியம்.
அந்த வகையில், இந்திய அரசு அறிமுகம் செய்துள்ள National Pension Scheme (NPS) என்பது ஒரு சிறந்த முதலீட்டு திட்டம். இது ஒரு long-term retirement savings plan, அதாவது நீங்க வேலை பார்க்கும் காலத்திலேயே சிறிய தொகையை மாதம்/வருடம் போட்டு சேமிக்கலாம். Retire ஆன பிறகு, அந்த தொகையைப் பயன்படுத்தி ஒரு pension (monthly income) வாங்கலாம்.
NPS–ஐ தேர்வு செய்வதால், உங்களுக்கு tax benefits under Section 80C & 80CCD(1B) கிடைக்கும். அதாவது, நீங்க tax கூட சேமிக்கலாம். அதோடு, equity + debt இரண்டையும் கலந்த முதலீட்டு வாய்ப்பு NPS–ல கிடைக்கும். அதனால், risk குறைந்து, long-term returns கிடைக்கும்.
இந்த blog–ல நாம NPS எப்படி வேலை செய்கிறது, யாருக்கெல்லாம் NPS நல்லது, என்ன tax benefits, எப்படி account open பண்ணலாம் என்று தமிழில் முழு விளக்கம் பார்க்கலாம்.
👉 NPS என்பது retirement–க்கு smart choice ஆனாலும், அது எல்லோருக்கும் பொருத்தமா என்று தெரிஞ்சுக்கோங்க. வாங்க, step by step–ஆ explore பண்ணலாம்.
1. NPS என்றால் என்ன.?
National Pension Scheme (NPS) என்பது இந்திய அரசாங்கம் அறிமுகப்படுத்திய ஓர் ஓய்வூதிய சேமிப்பு திட்டம். இந்த scheme, வேலைக்காலத்தில் நாம் மாதம் மாதம் சில தொகையை சேமிக்க உதவுகிறது. அந்த சேமிப்பு தொகை பங்குகள் (Equity), கடன் (Debt), Corporate Bonds மாதிரி பல்வேறு முதலீட்டு கருவிகளில் போடப்படுகிறது. அதன் மூலம் நீண்டகாலத்தில் நல்ல returns கிடைத்து, ஓய்வு பெற்ற பின் ஒரு நிலையான income source கிடைக்கிறது.
NPS-ன் முக்கிய நோக்கம், retirementக்கு financial security கொடுப்பது. சாதாரண savings account அல்லது fixed deposit மாதிரி அல்லாமல், இது ஒரு market-linked investment plan. அதனால் returns அதிகம் கிடைக்கும் வாய்ப்பு உண்டு, ஆனால் market fluctuations இருக்கும்.
ஒரு பெரிய plus point என்னவென்றால், NPS-க்கு வரி (Tax) சலுகைகள் அதிகம். Income Tax Act 80C & 80CCD(1B) பிரிவுகளின் கீழ் வருடத்திற்கு அதிகபட்சம் ₹2 லட்சம் வரை tax exemption கிடைக்கிறது. அதனால், சேமிப்போடு tax save பண்ணவும் உதவுகிறது.
NPS–ல் முதலீடு செய்வது எந்தப் profession–லிருந்தாலும் முடியும் – அரசு ஊழியர்கள், தனியார் நிறுவன ஊழியர்கள், அல்லது self-employed ஆனவர்களுக்கும் வாய்ப்பு உள்ளது. இந்த திட்டம் மிகக் குறைந்தது ₹500-இல் தொடங்கலாம்.
சுருக்கமாக சொன்னா, NPS என்பது retirementக்கு tension-free வாழ்க்கையை உருவாக்கும், அரசு ஆதரவு கொண்ட ஓர் பாதுகாப்பான long-term investment option.
2. NPS எப்படி வேலை செய்கிறது.?
National Pension Scheme (NPS) வேலை செய்வது மிகவும் simple. நீங்கள் NPS account open பண்ணினால், மாதம் அல்லது வருடம் basis-ஆ ஒரு fixed amount invest பண்ணலாம். அந்த amount automatically Equity, Corporate Bonds, Government Securities, Alternative Assets மாதிரி பல instruments-ல split ஆகும்.
NPS-ல் இரண்டு major accounts இருக்கிறது – Tier I மற்றும் Tier II.
- Tier I account compulsory retirement account. இதிலிருந்து withdrawal செய்ய சில restrictions இருக்கும்.
- Tier II account optional, இது ஒரு normal investment account மாதிரி flexible withdrawal செய்யலாம்.
NPS investment-க்கு இரண்டு methods உண்டு:
- Auto Choice – இதில் உங்கள் age-க்கு base-ஆ fund allocation automatically change ஆகும். Young age-ல் அதிக Equity exposure, retirementக்கு அருகில் வந்தால் அதிக Debt exposure.
- Active Choice – இதில் நீங்கள் தான் Equity, Debt, Government Bonds allocation எப்படி வேண்டுமோ அதைப் decide பண்ணலாம்.
Retirement age (60 years) வந்ததும், NPS corpus-ல 60% வரை lump sum withdrawal செய்யலாம். Remaining 40% compulsory-ஆ Annuity Plan-க்கு போகும். அந்த annuity தான் monthly pension மாதிரி income கொடுக்கும்.
சுருக்கமாக, NPS வேலை செய்கிறது savings + investment + pension structure-ஆ, அதனால் retirementக்கு ஒரு regular income உறுதி ஆகிறது.
3. NPS-ன் முக்கிய நன்மைகள்
National Pension Scheme (NPS) ஒரு long-term retirement planning tool. இதன் சில முக்கிய நன்மைகள்:
- Tax Benefits – NPS-ல் investment பண்ணினால் Income Tax Act Section 80C (₹1.5 Lakh வரை) + Section 80CCD(1B) (extra ₹50,000) deduction கிடைக்கும். இதனால் total ₹2 Lakh வரை tax saving possible.
- Low Cost – மற்ற financial products-களோடு compare பண்ணும்போது, NPS fund management cost மிகவும் குறைவு. இதனால் உங்கள் returns அதிகமாகவும் effective-ஆவும் இருக்கும்.
- Market Linked Returns – NPS-ல் Equity + Debt + Government Bonds mix இருக்கும். அதனால் long-term-க்கு நல்ல growth கிடைக்கும். Historical-ஆ, NPS returns average 9%–10% CAGR அளவில் வந்திருக்கிறது.
- Flexibility – நீங்கள் உங்கள் contribution-ஐ monthly அல்லது yearly-ஆ decide பண்ணலாம். Job change பண்ணினாலும், NPS account portability இருக்கும்.
- Safe Retirement Corpus – Retirement-க்கு வந்து lump sum withdrawal + monthly pension (annuity) இரண்டும் கிடைக்கும். அதனால் ஒரு steady income flow இருக்கும்.
மொத்தத்தில், NPS advantages = Tax saving + Good Returns + Secure Retirement.
4. NPS-ல் யார் யார் முதலீடு செய்யலாம்.?
National Pension Scheme (NPS) எல்லோருக்கும் open-ஆ இருக்கும் ஒரு retirement saving option. ஆனால், சில eligibility conditions இருக்கிறது:
- Age Limit – 18 வயது முதல் 70 வயது வரையிலான எந்த Indian Citizen-க்கும் NPS account open செய்யலாம்.
- Resident & Non-Resident Indians (NRI) – இந்தியாவில் வசிப்பவர்களும், வெளிநாட்டில் இருக்கிற NRIs-லும் NPS-ல் join செய்யலாம். ஆனால், OCI (Overseas Citizen of India) மற்றும் PIO card holders-க்கு eligibility இல்லை.
- Salaried Employees – Private அல்லது Government job-இல் இருப்பவர்களுக்கு NPS ஒரு மிகச்சிறந்த option. பல நிறுவனங்கள் employer contribution-ஐயும் offer பண்ணும். இதனால் extra tax benefits கிடைக்கும்.
- Self-Employed / Business People – Business-ல் இருப்பவர்களும், freelancers-களும் NPS-ஐ use பண்ணலாம். இது அவர்களுக்கு ஒரு disciplined retirement corpus உருவாக்க உதவும்.
- Existing Retirement Savers – Already PF, PPF, Mutual Funds போன்றவற்றில் save பண்ணுகிறவர்களுக்கும் NPS ஒரு நல்ல complementary product.
மொத்தத்தில், job-இருப்பவர்களுக்கும், business செய்யிறவர்களுக்கும், young earners-க்கும், NRIs-க்கும் NPS ஒரு solid retirement plan.
5. NPS Account Types – Tier 1 vs Tier 2
National Pension Scheme (NPS)-ல் இரண்டு வகையான accounts இருக்கிறது: Tier 1 மற்றும் Tier 2. இவை இரண்டுக்கும் சில முக்கியமான வேறுபாடுகள் உள்ளது.
- Tier 1 Account
- இது mandatory account.
- Minimum contribution: Rs.500 per transaction / Rs.1000 per year.
- Withdrawals retirement (60 years)க்கு பிறகே செய்ய முடியும். சில special conditions (illness, higher education, marriage)க்கு partial withdrawal possible.
- Tax Benefits – Section 80CCD(1), 80CCD(1B), 80CCD(2) மூலம் tax deduction கிடைக்கும்.
- Tier 2 Account
- இது optional account.
- Minimum contribution: Rs.250.
- Withdrawal anytime possible – எந்த lock-in இல்லை.
- ஆனால் no tax benefits.
Comparison:
- Retirement corpus உருவாக்க வேண்டியவர்களுக்கு Tier 1 best.
- Short-term flexibility (mutual fund போல use பண்ண) வேண்டியவர்களுக்கு Tier 2 useful.
👉 Simple-ஆ சொல்ல வேண்டும் என்றால், Tier 1 = Compulsory + Tax Benefits + Long Term, Tier 2 = Flexible + No Tax Benefit + Anytime withdrawal.
6. NPS-இல் கிடைக்கும் வருமானம் (Returns) எப்படி.?
National Pension Scheme (NPS) ஒரு fixed return scheme இல்ல. Mutual funds போல market-linked scheme. அதாவது returns உங்கள் investment எந்த asset class-ல போகுது என்பதைப் பொறுத்தது.
NPS Asset Classes:
- Equity (E): Stock market-ல் invest பண்ணும். High risk, but long-term-க்கு good returns (10–12% approx).
- Corporate Bonds (C): Medium risk, 7–9% returns.
- Government Securities (G): Safe option, 6–8% returns.
- Alternative Assets (A): Limited exposure, slightly risky.
Returns History:
Past performance பார்க்கும் போது, NPS returns 8%–10% per annum range-ல இருந்துருக்கிறது. Long-term (15–20 years) invest பண்ணினால் compound effect மூலம் பெரிய corpus build ஆகும்.
Example:
ஒருவர் monthly ₹5,000 contribute பண்ணினால், 25 years-க்கு பிறகு, average 9% return assume பண்ணினால் corpus ₹50 lakhs+ ஆகும். இதில retirement annuity வாங்கி lifelong pension பெற முடியும்.
👉 Short-term-க்கு NPS suitable இல்லை. இது purely long-term retirement planning tool. Market fluctuations இருந்தாலும், long horizon-ல் நல்ல returns தரும்.
7. NPS Withdrawal Rules & Annuity – எப்படி வேலை செய்கிறது.?
National Pension Scheme (NPS)-இன் முக்கிய நோக்கம் retirement-க்கு ஒரு steady income (pension) கொடுப்பது. அதனால் withdrawal rules கொஞ்சம் strict-ஆ இருக்கும்.
Withdrawal Rules:
- Retirement (60 வயது) வந்தவுடன், NPS corpus-ல இருந்து maximum 60% lump sum-ஆ withdraw பண்ணலாம்.
- அந்த 60% withdrawal tax-free.
- Balance 40% compulsory-ஆ annuity plan-க்கு use பண்ணணும்.
Annuity என்றால் என்ன?
Annuity என்பது ஒரு insurance company-க்கு lumpsum கொடுத்து, அதற்குப் பதிலா monthly pension வாங்குற system. இதை lifetime pension-ஆ கிடைக்கும்படி select பண்ணலாம்.
Example:
ஒருவரின் NPS corpus ₹50 lakhs-னா,
- ₹30 lakhs tax-free withdraw பண்ணலாம்.
- ₹20 lakhs annuity-க்கு convert ஆகும் → அதிலிருந்து lifelong pension கிடைக்கும்.
Pre-mature exit:
- Minimum 10 years invest பண்ணியிருந்தால் exit செய்யலாம்.
- ஆனால் அதில் 80% annuity-க்கு use செய்ய வேண்டும்.
👉 இதனால் NPS short-term goals-க்கு இல்லாமல், retirement-only product. Regular monthly pension-க்கு இது best tool.
8. NPS-இன் Pros & Cons – நன்மைகள் மற்றும் குறைகள்
National Pension Scheme (NPS) retirement-க்கான ஒரு நல்ல long-term savings option. ஆனால் இதுக்கும் சில limitations இருக்கு. பார்ப்போம்:
Pros (நன்மைகள்):
- Tax Benefit – NPS-க்கு IT Act Section 80C (₹1.5 லட்சம் வரை) மற்றும் 80CCD(1B) (extra ₹50,000) deduction கிடைக்கும்.
- Low Cost – Fund management charges மிகக் குறைவு. அதனால் long-term-க்கு நல்ல returns.
- Market + Debt Mix – Equity, Corporate Bonds, Government Securities mix ஆக portfolio இருக்கும். Risk balanced.
- Retirement Security – Annuity மூலம் lifelong monthly pension கிடைக்கும்.
Cons (குறைகள்):
- Liquidity குறைவு – Short-term-க்கு withdraw பண்ண முடியாது. Compulsory lock-in retirement வரை.
- Annuity Returns – Pension payouts அதிகம் இல்லை. Bank FD interest-க்கும் சமமாகத்தான் இருக்கும்.
- Complex Rules – Withdrawal, Annuity selection rules கொஞ்சம் confusing.
- No 100% Withdrawal – முழு corpus-யும் lump sum withdraw செய்ய முடியாது.
👉 Overall-ஆ, tax benefit + disciplined retirement savings என்பதற்காக NPS நல்லது. ஆனா அதிக pension returns வேண்டும்னா, கூடவே Mutual Funds & SIP-ஐவும் consider பண்ணணும்.
9. Who Should Invest in NPS.? – யாருக்கு இது பொருத்தம்.?
National Pension Scheme (NPS) எல்லாருக்கும் fit ஆகாது. சில specific group of people-க்கு இது மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும்.
✅ Best Suitable For:
- Salaried Employees – குறிப்பாக corporate job-ல் இருப்பவர்கள். Employers-ம் NPS-க்கு contribute பண்ணுவாங்க, அதுவே extra benefit.
- Self-Employed Professionals – Doctors, Engineers, Business Owners long-term retirement planning-க்கு safe option.
- Young Investors – 25–35 வயதில் NPS start பண்ணினா, equity exposure காரணமாக பெரிய corpus build பண்ணலாம்.
- Tax Savers – ஏற்கனவே Section 80C limit use பண்ணிட்டாலும், extra ₹50,000 deduction (80CCD 1B) கிடைக்கும்.
❌ Not Suitable For:
- Short-term Goals – NPS lock-in இருக்கும். Marriage, house purchase மாதிரி short-term needs-க்கு இது useful இல்ல.
- High Liquidity தேவைப்படுபவர்கள் – NPS-ல withdraw rules strict-ஆ இருக்கும்.
- Only Pension Expectation உள்ளவர்கள் – Pension payout conservative-ஆ இருக்கும்; Mutual Fund returns போல அதிகமில்லை.
👉 Bottom line: NPS-ஐ long-term retirement plan + tax saving strategy-க்கான pillar-ஆ use பண்ணலாம். ஆனால் ஒரே financial product-ஆ நம்பிக்கோட depend பண்ணாம, Mutual Funds + FD + Gold-ஓடு diversify பண்ணினா தான் retirement secure ஆகும்.
10.How to Open NPS Account.? – Step by Step Guide தமிழில்
National Pension Scheme (NPS) account open பண்ணுவது இப்போ மிக simple. Online-ஆவும், offline-ஆவும் செய்யலாம்.
✅ Step by Step Process:
- Choose Mode –
- Online: eNPS official website (CRA: NSDL அல்லது Karvy) மூலம்.
- Offline: Point of Presence (POP) like SBI, ICICI, HDFC branches.
- KYC Verification –
- Aadhaar number அல்லது PAN number mandatory.
- Bank account details + mobile number link பண்ணியிருக்கணும்.
- Fill Application Form – Online form-ல் personal details, employment details, nominee details enter செய்யணும்.
- Upload Documents – Aadhaar/PAN, photo, signature upload பண்ணணும்.
- Contribution Payment – Minimum ₹500 initial contribution செய்யணும். Debit card/Netbanking/UPI மூலம் pay செய்யலாம்.
- PRAN Number – Application approve ஆனதும், உங்களுக்கு Permanent Retirement Account Number (PRAN) கிடைக்கும். இது future transactions-க்கு mandatory.
👉 Offline-ஆ open பண்ணினா, POP branch-ல் form submit பண்ணி PRAN card பெறலாம்.
💡 Tip: Online-ஆ Aadhaar OTP-வழி KYC faster-ஆ complete ஆகும்.
11. NPS Tax Benefits – தமிழில் முழு விளக்கம்
National Pension Scheme (NPS) ஒரு long-term retirement saving option மட்டுமில்லாமல், பெரிய tax saving tool-ஆவும் இருக்குது. இதுல contribute பண்ணினா, பல section-களில் benefit கிடைக்கும்.
✅ Section 80CCD(1) –
Employee அல்லது self-employed contribute பண்ணும் amount-க்கு tax deduction கிடைக்கும். Maximum limit – ₹1.5 Lakh (இதுல Section 80C limit உட்படுகிறது).
✅ Section 80CCD(1B) –
இது கூடுதலான benefit. NPS contribution-க்கு ₹50,000 extra deduction claim செய்யலாம். அதாவது total ₹2 Lakhs வரை save செய்யலாம்.
✅ Section 80CCD(2) –
Employer contribute பண்ணினா, அது tax-free. Basic salary + DA-வின் 10% வரை deduction கிடைக்கும். இது 80C limit-க்கு separate.
💡 Example: ஒரு working professional NPS-க்கு ₹50,000 contribute பண்ணினா, Section 80CCD(1B)-ல் அந்த amount full-ஆ deduction ஆகும். இதோடு employer கூட add பண்ணினா, மேலும் tax saving possible.
👉 Retirement time-ல், 60% withdraw tax-free. Remaining 40% annuity-ஆ convert ஆகும், அது pension income-ஆ taxable.
Conclusion: NPS-ல் invest பண்ணினா, retirement secure ஆகும் + பெரிய அளவில் tax save செய்யலாம்.
12. NPS Withdrawal Rules – தமிழில் எளிய விளக்கம்
National Pension Scheme (NPS)-ல withdrawal rules clear-ஆ தெரிஞ்சிருக்கணும், இல்லனா confusion வரும். இப்போ simple-ஆ பார்ப்போம்.
✅ Partial Withdrawal –
Investor urgent needs (education, marriage, house construction, medical emergency) க்காக 3 years complete ஆன பிறகு partial withdraw பண்ணலாம். Limit – total contribution-லிருந்து 25% வரை. Lifetime-ல் maximum 3 times withdraw செய்யலாம்.
✅ Exit before 60 years –
நீங்க 60 years-க்கு முன்னாடி exit பண்ணினா, total corpus-லிருந்து 20% வரை lump sum withdraw பண்ணலாம். Balance 80% annuity-ஆ compulsory convert ஆகும்.
✅ Exit at 60 years (retirement time) –
NPS maturity-க்கு வந்தப்போ, total corpus-லிருந்து 60% வரை withdraw tax-free. Remaining 40% annuity-ஆ compulsory convert ஆகும். இந்த annuity தான் monthly pension-ஆ வரும்.
✅ Premature exit (before 10 years) –
Special conditions இல்லாம exit பண்ண முடியாது. Long-term plan-ஆனது NPS.
💡 Example: ஒரு NPS investor ₹20 Lakhs corpus உடன் retire பண்ணினா, ₹12 Lakhs tax-free withdraw பண்ணலாம். Balance ₹8 Lakhs annuity-ஆ pension ஆகும்.
NPS withdrawal rules investor-க்கு safety கொடுக்குது. இதுல invest பண்ணுறது secure + disciplined retirement saving.
❓ FAQ Section
Q1: NPS என்றால் என்ன?
👉 NPS (National Pension Scheme) என்பது ஓய்வுக்கால சேமிப்புக்கான Government-backed pension திட்டம். நீண்ட கால சேமிப்பு மூலம் ஓய்வுக்கு பின் மாதாந்திர வருமானம் கிடைக்கும்.
Q2: யார் NPS-ல் முதலீடு செய்யலாம்?
👉 18 வயது முதல் 70 வயது வரை உள்ள எந்த இந்திய குடிமகனும் NPS account திறந்து முதலீடு செய்யலாம்.
Q3: NPS-ல் குறைந்தபட்ச முதலீடு எவ்வளவு?
👉 வருடத்திற்கு குறைந்தபட்சம் ₹1,000 முதலீடு செய்ய வேண்டும். Online & Offline இரண்டு வழியிலும் செய்யலாம்.
Q4: NPS-ல் முதலீடு செய்வதால் என்ன tax benefit கிடைக்கும்?
👉 Section 80C (₹1.5 Lakh வரை) மற்றும் கூடுதலாக 80CCD(1B) மூலம் ₹50,000 வரை tax benefit பெறலாம்.
Q5: ஓய்வுக்கு பின் NPS பணம் எப்படி கிடைக்கும்?
👉 ஓய்வு வயதில், ஒரு பகுதியை lumpsum-ஆக எடுத்துக்கொள்ளலாம். மீதியதை annuity வாங்க பயன்படுத்தி, மாதாந்திர pension பெறலாம்.
Q6: NPS vs PPF – எது சிறந்தது?
👉 NPS அதிக return (market-linked) தரும். PPF fixed safe return தரும். ஓய்வுக்கால பாதுகாப்புக்கு இரண்டையும் balance செய்து பயன்படுத்தலாம்.
Conclusion:
NPS என்பது இந்தியாவில் ஓய்வுக்காலத்திற்கான சிறந்த long-term investment scheme ஆக கருதப்படுகிறது. குறைந்த management charges, regular pension income, tax benefits (80C & 80CCD(1B)) ஆகியவை இதை middle-class முதலீட்டாளர்களுக்கு அதிகமாகப் பயன்படும் திட்டமாக்குகிறது.
ஆனால், equity allocation இருக்கும் காரணத்தால் சிறிது market risk இருக்கும். அதே நேரத்தில், stable retirement corpus + monthly pension கிடைக்க NPS ஒரு நம்பகமான வழி.
👉 எளிமையாக சொல்லப்போனால், retirementக்கான ஒரு discipline savings plan தேவை என்றால் NPS உங்களுக்கு சிறந்த தேர்வு.
இந்தக் கட்டுரையில் கொடுக்கப்பட்டிருக்கும் தகவல்கள் purely educational purpose only.
இது எந்த விதத்திலும் investment advice அல்லது financial recommendation அல்ல.
முதலீடு செய்வதற்கு முன்பு, உங்கள் risk appetite, financial goals ஆகியவற்றை மதிப்பாய்வு செய்து, தேவையானால் SEBI registered financial advisor-ஐ அணுகவும்.
Market investments are subject to risks – past performance future returns-க்கு guarantee அல்ல.
📚 References
- PFRDA – Official Website
👉 https://www.pfrda.org.in - National Pension System Trust (NPS Trust)
👉 https://www.npstrust.org.in - NSDL – NPS Portal
👉 https://www.npscra.nsdl.co.in - Government of India – Pension Reforms Information
👉 https://www.india.gov.in - RBI – Financial Education on Retirement Planning
👉 https://www.rbi.org.in
